Beschäftigte in der Privatwirtschaft sehen, dass ihre Rententräume durch das Lebensgeld unterbrochen werden

Leistungsorientierte Pläne erhalten eine bessere Behandlung

Wenn leistungsorientierte Systeme im Rahmen der Rentenbesteuerung viel besser gehandhabt werden, wenn es um die Bewertung ihres Wertes geht Für eine lebenslange Zulage.

Im Jahr 2006 wurde im Rahmen einer Reform der Rentensteuervorschriften, die als Rentensteuervereinfachung bekannt ist, das Konzept einer lebenslangen Zulage geboren, wobei die standardmäßige Lebenszulage ursprünglich auf 1,5 Mio. GBP festgelegt wurde. Dies ist der maximale Leistungsbetrag, der aus registrierten Rentensystemen ohne zusätzliche Steuergebühren gezahlt werden kann. Die Standardlebenszulage wurde anschließend gekürzt und beträgt derzeit 1.073.100 £, fest bis zum 5. April 2026.

Die Messung des Nutzens eines definierten Beitrags ist einfach, da der Wert des Nutzens zu dem Zeitpunkt geprüft wird, zu dem der Nutzen in Anspruch genommen wird (Herstellung). Aber die Geschichte ist etwas komplizierter mit spezifischen Vorteilen.

Um dies zu vereinfachen, beschloss HMRC im Jahr 2006, einen theoretischen konstanten Faktor von 20 zu verwenden, um die anfängliche Rente zu berechnen, wobei steuerlich absetzbare Barmittel hinzugefügt werden, um zu einer Gesamtzahl zu gelangen, die mit der lebenslangen Zulage gemessen werden kann. Diese Methode wird unabhängig vom Alter, in dem die Leistung bezogen wird, oder der Höhe der vom System gewährten zusätzlichen Leistungen, einschließlich Hinterbliebenenrenten, Sterbegeld und jährlichen Rentenerhöhungen, angewandt.

Angesichts der Prämiensätze, mit denen eine beitragsorientierte Rente in ein garantiertes Jahreseinkommen umgewandelt wird, erschien damals der Faktor 20 angemessen.

Bewältigung von Steuerunterschieden

Mit mehr als 15 Jahren hat die Ungleichheit zugenommen, und es ist jetzt möglich, etwa das Doppelte der Jahresrente aus einer beitragsorientierten Rente im Vergleich zu einer beitragsorientierten Rente zu beziehen Ohne eine Steuergebühr für die lebenslange Zulage zu erheben.

Der derzeit niedrige Zinssatz und ein hohes Inflationsumfeld, dem ein eingefrorenes (und viel niedrigeres) Lebensgeld in Kombination mit einer längeren Lebenserwartung gegenübersteht, macht diese Diskrepanz noch ausgeprägter.

Der gerechteste Faktor könnte 30 sein. Es stellt sich die Frage, ob ein höherer Faktor auf die bestehende lebenslange Zulage angewendet werden könnte oder ob eine neue höhere lebenslange Zulage in Höhe des 30-fachen der derzeitigen festgelegten Höchstrente von £ 53.655 (dh £ 1073.100 / £) eingeführt werden könnte. 20€). ) . Dadurch erhöht sich die Standardlebensdauerzulage auf über 1,6 Mio. £. Aus Gründen der Fairness sollte dies auch für definierte Renten gelten. Dies würde jedoch die Kosten für die Befreiung von der Rentensteuer erheblich erhöhen.

Eine Erhöhung des Faktors über 20 und keine Erhöhung der lebenslangen Standardzulage bedeutet, dass die Mitglieder mit Leistungsprimat viel mehr als das Maximum haben.

Es ist möglich, dass die Regierung dies irgendwann in der Zukunft überprüft, wenn sie eine drastische und teilweise Überprüfung der Rentensteuer durchführt, aber wenn dies der Fall ist, besteht die Kehrseite darin, dass dies zu neuen Rentenkomplikationen wie Übergangsschutz führen könnte für diejenigen. Betroffene leistungsorientierte Mitglieder.

Angesichts des derzeitigen Drucks auf die Lebenshaltungskosten und der wirtschaftlichen Herausforderungen dürfte die Lösung dieses Problems ganz unten auf der Prioritätenliste der Regierung stehen. Es ist möglich, dass diese Ungleichheit abnimmt, wenn die Zinssätze zu steigen beginnen und die Langlebigkeit ein Plateau erreicht oder sogar zurückgeht. Aber realistisch sehe ich keine baldige Änderung.

Rentenarzt Kate Smith, von der Aegon Pension Company, löst Ihre Ruhestandsprobleme. Schreiben Sie Kate bezüglich Ihres Rentenproblems unter pensionsdoctor@telegraph.co.uk. Die Kolumnen werden zweimal im Monat am Dienstagmorgen veröffentlicht